3_instrukcja_do_wniosku_o_platnosc.pdf

INSTRUKCJA DO WNIOSKU BENEFICJENTA O PŁATNO ŚĆ

UWAGI OGÓLNE

Beneficjent zobowiązany jest do składania wniosku o płatność z częstotliwością określoną

w umowie/decyzji o dofinansowanie. MoŜliwe jest złoŜenie wniosku, w którym pkt 8-15

pozostają niewypełnione – wniosek stanowi wówczas narzędzie umoŜliwiające właściwym

instytucjom monitorowanie postępu rzeczowego projektu i pozyskanie danych niezbędnych

do sporządzenia sprawozdania okresowego z realizacji programu. Beneficjent wnioskuje

o przyznanie dofinansowania ze środków publicznych – wyliczenia kwoty odpowiadającej tej

części dofinansowania, która odpowiada wkładowi wspólnotowemu dokonuje, w oparciu

o montaŜ finansowy właściwy dla danego działania/priorytetu, instytucja odpowiedzialna za

weryfikację wniosków o płatność, bądź teŜ inna instytucja wskazana przez instytucję

zarządzającą.

Pola zaznaczone na szaro nie są wypełniane przez beneficjenta. Wypełnia je pracownik

instytucji dokonującej weryfikacji wniosku złoŜonego przez beneficjenta (za wyjątkiem pól

w poz. 16, które naleŜy pozostawić niewypełnione).

Wniosek o płatność słuŜy:

1) wnioskowaniu o przyznanie płatności zaliczkowej (beneficjent wypełnia poz. 2-8,

10, 16, 19, 21, 22), przy czym przekazanie pierwszej transzy płatności zaliczkowej

moŜe nastąpić na podstawie umowy o dofinansowanie;

2) rozliczeniu środków przekazanych beneficjentowi w ramach wcześniejszych transz

zaliczkowych z jednoczesnym wnioskowaniem o kolejne transze środków

(beneficjent wypełnia poz. 1- 22 1 );

3) wnioskowaniu o przyznanie płatności stanowiącej refundację wydatków

sfinansowanych ze środków beneficjenta (beneficjent wypełnia poz. 1- 22 1) );

4) rozliczeniu wydatków poniesionych przez państwowe jednostki budŜetowe

sfinansowanych ze środków zapisanych w budŜecie danego dysponenta (beneficjent

wypełnia poz. 1-9, 11-22);

5) przekazaniu informacji o postępie rzeczowym projektu (funkcja sprawozdawcza).

INSTRUKCJA WYPEŁNIANIA KONKRETNYCH POZYCJI WNIOSKU

1. NaleŜy podać datę kończącą okres, za jaki składany jest wniosek, przez co rozumie się

datę złoŜenia wniosku do właściwej instytucji odpowiadającej za jego rozliczenie. Nie

musi być to okres obejmujący pełny miesiąc. Wypełnienie pola nie jest wymagane w

przypadku wniosku o pierwszą płatność przekazywaną w formie zaliczki.

2. W pierwszym wierszu naleŜy podać dane beneficjenta zgodne z umową/decyzją

o dofinansowanie projektu. W dalszych wierszach naleŜy wskazać osoby kontaktowe,

właściwe do udzielenia informacji w zakresie odpowiednich części wniosku. Nie ma

obowiązku podawania danych dwóch osób w przypadku, gdy jedna osoba jest w stanie

udzielić odpowiedzi na pytania dotyczące zarówno postępu finansowego jak

i rzeczowego.

3. NaleŜy podać nazwę programu, w ramach którego realizowany jest projekt.

4. NaleŜy podać numer i nazwę osi priorytetowej, w ramach której realizowany jest projekt.

W przypadku wniosków dotyczących tych projektów, w których zamiast zestawienia dokumentów

potwierdzających poniesione wydatki załącza się wyciąg z dokumentacji księgowej beneficjenta dokumentującej

operacje dokonane w związku z realizowanym projektem, punktu 11 nie wypełnia się.

5. NaleŜy podać nazwę projektu.

6. NaleŜy podać numer projektu zgodny z umową o dofinansowanie lub decyzją.

7. NaleŜy podać numer umowy lub decyzji.

8. NaleŜy wskazać (poprzez wykreślenie odpowiedzi nieprawidłowych) rodzaj płatności:

płatno ść zaliczkowa ma miejsce wówczas, gdy beneficjent otrzymuje dofinansowanie z

góry, po czym rozlicza w kolejnych wnioskach o płatność poniesione przez siebie

wydatki. Płatno ś ci po ś rednia i ko ń cowa występują w systemie refundacyjnym, gdzie

płatność dla beneficjanta jest zwrotem określonej części poniesionych przez beneficjenta

wydatków wykazanych w wniosku o płatność. W przypadku wniosków składanych przez

beneficjentów będących państwowymi jednostkami budŜetowymi, finansującymi projekt

ze środków zabezpieczonych w budŜecie danej jednostki, naleŜy wykreślić wszystkie

trzy wskazane rodzaje płatności gdyŜ wniosek słuŜy jedynie rozliczeniu dokonanych

wydatków.

9. NaleŜy podać kwotę poniesionych przez beneficjenta wydatków kwalifikowalnych

objętych wnioskiem o płatność; punkt niewypełniany w przypadku wniosku o pierwszą

płatność przekazywaną w formie zaliczki. Kwota ta jest równa sumie wartości

wykazanych w tabeli z pkt 11, w kolumnie 8.

10. NaleŜy podać kwotę, o jaką wnioskuje beneficjent (punkt niewypełniany w przypadku,

gdy beneficjentem jest państwowa jednostka budŜetowa, finansująca projekt ze środków

zabezpieczonych w budŜecie danej jednostki). Wnioskowana kwota powinna

uwzględniać osiągnięty dochód oraz ewentualne korekty finansowe.

11. W zestawieniu dokumentów potwierdzających poniesione wydatki (niewypełnianym

w przypadku wniosku o pierwszą płatność przekazywaną w formie zaliczki oraz w

przypadku wniosków dotyczących tych projektów, w których zamiast zestawienia

dokumentów potwierdzających poniesione wydatki załącza się wyciąg z dokumentacji

księgowej beneficjenta dokumentującej operacje dokonane w związku z realizowanym

projektem) naleŜy podać:

1) numer dokumentu potwierdzającego wydatkowanie środków;

2) numer księgowy lub ewidencyjny dokumentu, nadany przez osobę prowadzącą

ewidencję księgową lub księgi rachunkowe;

3) datę wystawienia dokumentu;

4) datę uregulowania płatności wynikającej z przedstawionego dokumentu

księgowego;

5) nazwę towaru lub usługi wykazanych w odpowiedniej pozycji w przedstawianym

dokumencie księgowym. JeŜeli wydatki dotyczą jednego rodzaju asortymentu,

stanowią wydatki kwalifikowalne i wszystkie pozycje z faktury objęte są

identyczną stawką VAT, moŜliwe jest podanie zbiorczej nazwy bez przepisywania

wszystkich pozycji z faktury (w przypadku wystąpienia róŜnych stawek, pozycje

z faktury naleŜy pogrupować według stawek VAT);

6) kwotę dokumentu brutto;

7) kwotę dokumentu netto (róŜnica pomiędzy wartościami w ust. 6 i 7 wynikać moŜe

wyłącznie z podatku VAT);

8) Kwotę wydatków kwalifikowalnych odnoszących się do wydatków wykazanych

w kolumnie 6;

9) Kwotę VAT, uwzględnioną w kolumnie 8, o ile podatek VAT jest kwalifikowalny.

12. NaleŜy wskazać dochód uzyskany w ramach realizowanego projektu od złoŜenia

poprzedniego wniosku o płatność, rozumiany zgodnie z art. 55 ust. 3 rozporządzenia Rady

WE nr 1083/2006 z dnia 11 lipca 2006 r. ustanawiającego przepisy ogólne dotyczące

Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego oraz

Funduszu Spójności i uchylającego rozporządzenie (WE) nr 1260/1999 (Dz. Urz. WE L 210 z

31.07 2006.

13. NaleŜy wskazać źródła sfinansowania wydatków wykazanych w pkt 11, pomniejszonych

o dochód (wykazany w pkt 12), zgodnie ze źródłami wskazanymi w umowie/decyzji

dofinansowania projektu. Pomniejszając wydatki kwalifikowalne wskazane w pkt 11o

dochód z pkt 12 naleŜy odjąć dochód proporcjonalnie od wszystkich źródeł, z których zostały

sfinansowane wydatki. Do środków wykazywanych jako wkład jednostek samorządu

terytorialnego naleŜy zaliczyć w szczególności wydatki:

1) gmin, powiatów i województwa oraz działających w ich imieniu jednostek

organizacyjnych;

2) związków, porozumień i stowarzyszeń jednostek samorządu terytorialnego;

3) podmiotów wykonujących usługi publiczne na zlecenia jednostek samorządu

terytorialnego, w których większość udziałów lub akcji posiada samorząd danego

szczebla

4) podmiotów wybranych w drodze ustawy Prawo zamówień publicznych

wykonujących usługi publiczne na podstawie obowiązującej umowy zawartej z

jednostką samorządu terytorialnego

W pozycji inne ś rodki publiczne naleŜy podać m.in. środki funduszy celowych oraz środki

pokrewne środkom publicznym słuŜące realizacji dobra publicznego. Dane dotyczące

wydatków sfinansowanych z poŜyczek EBI powinny być uwzględnione w we właściwych

wierszach znajdujących się powyŜej wiersza suma ogółem .

14. W poz. 13 (wypełnianej w przypadku projektów, w których dofinansowanie

przekazywane jest w formie zaliczki) naleŜy wykazać:

1) w wierszu 1 – całkowitą kwotę wydatków kwalifikowalnych, jakie zgodnie z

umową/decyzja o dofinansowanie mogą być poniesione w ramach projektu;

2) wierszu 2 – środki, jakie przekazano dotychczas beneficjentowi w formie zaliczki;

3) w wierszu 3 – kwotę dotychczas rozliczonych środków (dane narastające od

początku realizacji projektu), przy czym w wierszu tym nie uwzględnia się kwoty

rozliczonej danym wnioskiem;

4) w wierszu 4 – kwotę otrzymanych dotychczas transz, pozostającą do rozliczenia do

momentu złoŜenia danego wniosku o płatność (wartości w wierszu 4 odpowiadają

róŜnicy wartości z wiersza 2 i wiersza 3), wiersz niewypełniany w przypadku

pierwszego wniosku o płatność zaliczkową;

5) w wierszu 5 - wysokość ostatniej otrzymanej transzy;

6) w wierszu 6 - kwotę pozostająca do rozliczenia (wartości w wierszu 6 odpowiadają

sumie wartości z wiersza 4 i wiersza 5);

7) w wierszu 7 – kwotę rozliczoną danym wnioskiem (wydatki kwalifikowalne

pomniejszone o uzyskany dochód;

8) w wierszu 8 – relację kwoty rozliczonej danym wnioskiem do kwoty ogółem

pozostającej do rozliczenia (w przypadku kolumny dofinansowanie ) bądź relację

kwot wszystkich rozliczonych dotychczas środków do całkowitej kwoty wydatków,

jakie zgodnie z umową zostaną poniesione w ramach projektu (w przypadku

pozostałych kolumn),

9) w wierszu 9 – kwotę pozostająca do rozliczenia po rozliczeniu wydatków

wykazanych w danym wniosku (wartości w wierszu 9 odpowiadają róŜnicy wartości z

wierszy 6 i 7).

15. W kolumnie 2 naleŜy zamieścić krótki opis prezentujący stan realizacji poszczególnych

zadań/etapów projektu. W kolumnach 3 i 4 naleŜy przedstawić odpowiednio dane

o wydatkach ogółem i wydatkach kwalifikowalnych, jakie zgodnie z umową/decyzją

o dofinansowanie powinny być poniesione w ramach poszczególnych zadań/etapów,

natomiast w kolumnach 5 i 6 wydatki ogółem oraz wydatki kwalifikowalne poniesione

od początku realizacji projektu 2) . Kolumna 7 powinna przedstawiać procentową relację

wartości z kolumny 6 do wartości z kolumny 4.

W odpowiednich wierszach naleŜy wskazać wydatki poniesione na zakup gruntów oraz

mieszkalnictwo, o których mowa w załączniku III do rozporządzenia nr 1828/2006.

NaleŜy równieŜ przekazać informację o wydatkach związanych z kosztami

pośrednimi/ogólnymi rozliczanymi ryczałtowo, o których takŜe jest mowa w załączniku

III rozporządzenia nr 1828/2006, uwzględniając zapisy art.11 rozporządzenia

Parlamentu Europejskiego i Rady nr 1081/2006 z dnia 5 lipca 2006r. w sprawie

Europejskiego Funduszu Społecznego i uchylające rozporządzenie (WE) nr 1784/1999

(Dz. Urz. UE L 210 z 31.07.2006 r.).

UWAGA – jeŜeli ze względu na specyfikę realizowanego projektu trudno jest

wyodrębnić w nim zadania/etapy, beneficjent wypełnia w tabeli jeden wiersz

zawierający dane/komentarz odnoszące się do całego projektu.

16. NaleŜy opisać w kilku zdaniach zadania/etapy, jakie beneficjent planuje podjąć w

ramach realizowanego projektu do czasu złoŜenia kolejnego wniosku o płatność.

17. Wskaźniki produktu określają materialne efekty (np. wybudowane budynki i budowle,

zrealizowane usługi, zakupiony sprzęt), jakie powstały w wyniku wydatkowania

pieniędzy publicznych w okresie realizacji projektu. Wskaźniki rezultatu opisują zmiany

w sytuacji projektodawcy, jego otoczeniu bądź ostatecznych odbiorców, jakie nastąpiły

w wyniku zrealizowania projektu. Tabela dotycząca wskaźników produktu powinna

być wypełniania dla kaŜdego wniosku o płatność (za wyjątkiem kolumny 5, nie

wypełnianej w przypadku pierwszego wniosku o płatność składanego w ramach

projektu), natomiast część tabeli z wskaźnikami rezultatu – wyłącznie dla wniosku o

płatność końcową, wniosku stanowiącego rozliczenie ostatniej transzy przekazywanej w

formie zaliczki lub ostatniego wniosku o płatność składanego w ramach projektu

realizowanego przez beneficjenta będącego państwowa jednostką budŜetową.

Wartość bazowa wskaźnika to wartość przed rozpoczęciem realizacji projektu (uwaga:

w przypadku wskaźników produktu jest równa zeru). Wartość docelowa oznacza

wartość, jaką projektodawca zamierza osiągnąć w wyniku wdroŜenia projektu i musi

być zgodna z wartością docelową wpisaną w umowie/decyzji o dofinansowanie

(wniosku aplikacyjnym). Osiągnięta wartość wskaźnika określa rzeczywiście osiągnięte

materialne efekty w okresie sprawozdawczym lub od początku realizacji projektu. W

przypadku wskaźnika rezultatu projektodawca we wniosku o płatność końcową w

Kolumny 5 i 6 powinny być wypełnione takŜe wówczas, gdy pozycje 8-15 wniosku są niewypełnione.

kolumnie 5 (wartość wskaźnika osiągnięta w wyniku zrealizowania projektu) wpisuje

wartość, jaka będzie osiągnięta w momencie zakończenia projektu bądź w okresie

bezpośrednio następującym po tym terminie (w zaleŜności od specyfiki wskaźnika –

jednak okres ten nie moŜe być dłuŜszy niŜ 1 rok).

Stopień realizacji wskaźnika obliczany jest na podstawie formuł zawartych w

kolumnach: 7 tabeli dla wskaźników produktu i 6 tabeli dla wskaźników rezultatu.

W przypadku określenia jednostki miary wskaźnika rezultatu jako %, naleŜy podać

jednocześnie wartość zmiany wyraŜoną w liczbach bezwzględnych, w celu

umoŜliwienia oceny stopnia osiągnięcia zakładanych wskaźników (w przypadku

wartości bezwzględnych wypełnia się wówczas kolumnę 6).

18. NaleŜy przedstawić w kilku zdaniach informację o problemach napotkanych w trakcie

realizacji projektu w okresie objętym wnioskiem o płatność, zadaniach planowanych do

realizacji a niezrealizowanych w tymŜe okresie, wraz z podaniem powodów odstąpienia

przez beneficjenta od realizacji określonych zadań bądź wskazaniem przyczyn

zewnętrznych, uniemoŜliwiających realizację konkretnych zadań. W przypadku

wniosku o płatność końcową, wniosku stanowiącego rozliczenie ostatniej transzy

przekazywanej w formie zaliczki lub ostatniego wniosku o płatność składanego w

ramach projektu realizowanego przez beneficjenta będącego państwowa jednostką

budŜetową naleŜy umieścić dodatkowo komentarz odnośnie zrealizowania wskaźników,

wraz z podaniem przyczyn ewentualnego nieosiągnięcia załoŜonego w projekcie

poziomu wskaźników.

19. NaleŜy przedstawić informację o całkowitych wydatkach kwalifikowalnych, jakie

beneficjent planuje wykazać we wnioskach o płatność składanych w kolejnych

kwartałach i latach, aŜ do zakończenia realizacji projektu..

UWAGA – dane przedstawione w poz. 20 powinny umoŜliwić sporządzenie prognoz

dla całego programu dla czterech kolejnych kwartałów, stąd konieczne jest, aby

informacje przedstawione przez beneficjenta obejmowały kwartały kalendarzowe. W

sytuacji, gdy beneficjent składa wniosek obejmujący wydatki poniesione wyłącznie w

styczniu danego roku, pierwszy wypełniany przez beneficjenta wiersz powinien

zawierać dane dla drugiego kwartału danego roku (kwiecień-czerwiec), a nie dla trzech

kolejnych miesięcy (luty – kwiecień).

20. Poprzez zaznaczenie pola Tak lub Nie naleŜy wskazać, czy realizowany projekt jest

zgodny z zasadami polityk wspólnoty 3) , do przestrzegania których beneficjent

zobowiązał się w umowie/decyzji o dofinansowanie. W przypadku nieprzestrzegania

polityk wspólnoty (tj. wyboru pola Nie ) naleŜy opisać w kilku zdaniach, na czym

polegały nieprawidłowości oraz wskazać podjęte działania naprawcze. W opisie naleŜy

uwzględnić wyniki kontroli/audytów wskazujących na naruszenie zasad polityk UE.

21. NaleŜy wskazać miejsce przechowywania dokumentacji związanej z projektem, podając

adres i charakter miejsca (np. siedziba firmy, miejsce stałego zameldowania itp.).

22. Załącznikami do wniosku mogą być potwierdzone za zgodność z oryginałem kopie

faktur lub dokumentów księgowych o równowaŜnej wartości dowodowej (zgodne z poz.

11 wniosku) wraz z dowodami zapłaty, jak równieŜ poświadczone za zgodność z

oryginałem kopie dokumentów potwierdzającego odbiór/wykonanie prac oraz inne

dokumenty, o ile są wymagane zgodnie z umową/decyzją o dofinansowanie.

3) Instytucja zarządzająca moŜe wskazać w instrukcji do wniosku bądź teŜ samym wniosku konkretne polityki

wspólnoty.

Plik z chomika:

Inne pliki z tego folderu:

Inne foldery tego chomika: