BIZNESPLAN.
ALMAX. FIRMA HANDLOWA.
Zawartość:
Część opisowa
1. Powody podjęcia opracowania.
2. Charakterystyka firmy.
3. Charakterystyka ogólna rynku.
4. Konkurencja.
5. Walory firmy w odniesieniu do konkurencji.
6. Mocne i słabe strony firmy.
7. Plan strategiczny.
8. Analiza finansowa przedsięwzięcia.
9. Podsumowanie.
OPIS
1. POWODY PODJĘCIA OPRACOWANIA.
Biznes plan powstaje jako załącznik do wniosku o udzielenie kredytu bankowego przez bank Pekao S.A. firmie Almax zajmującej się uprawą ziół. Właściciel firmy, obecnie zajmujący się działalnością sadowniczą, ma zamiar poszerzyć swoją działalność o produkcję ziół.
2. CHARAKTERYSTYKA FIRMY.
· pełna nazwa - "Almax".
· adres - xxx
· forma organizacyjno- prawna - firma jednoosobowa
· właściciel - xxx
· data rozpoczęcia działalności - 10. 01. 1997 r
· charakterystyka prowadzonej działalności - produkcja i sprzedaż artykułów spożywczych
· historia firmy - firma założona w 1997 w pierwszym okresie działalności zajmowała się handlem obwoźnym artykułami spożywczymi; w 1998 roku właścicielka wynajęła lokal sklepowy w Warszawie przy Ul. Jana Pawła II 23 gdzie prowadziła handel artykułami spożywczymi. Obecnie firma zamierza skupić się na handlu "zdrową żywnością" - z czym związany ma być rozwój gospodarstwa ekologicznego na terenie należącym do właścicielki.
· miejsce prowadzenia działalności - xxx
· zatrudnienie - obecnie w firmie pracuje jej właścicielka oraz dwie ekspedientki
· zasoby firmy - firma posiada płynność finansową, nie jest zadłużona, zapasy towarów na ok. 5 000 PLN
· środki transportu - Polonez Truck 1.6 szt.1 rok produkcji 1997
· nieruchomości - grunt o przeznaczeniu rolniczym wieś Michrów gmina Pniewy województwo mazowieckie - 2,5 ha wraz z budynkiem gospodarczym - jest to własność prywatna właścicielki firmy
· wyposażenie sklepu - lada chłodnicza, meble sklepowe, kasa fiskalna, ponadto - komputer PC Pentium II, drukarka kolorowa, atramentowa HP A4
1. CHARAKTERYSTYKA OGÓLNA RYNKU.
Firma Almax prowadzi działalność polegającą na sprzedaży artykułów ekologicznych, czyli posiadających odpowiedni certyfikat. Rynek tego typu usług cały czas się rozwija - zainteresowanie zdrowym stylem życia jest coraz bardziej powszechne. Konsumenci z coraz większymi obawami podchodzą do masowo produkowanej żywności, nastraszeni co jakiś czas wybuchającymi aferami, np. takimi jak "choroba wściekłych krów" lub drób i wieprzowina "faszerowane" dioksyną. Ponadto dążą do ograniczenia ilości szkodliwych substancji chemicznych przyjmowanych w pożywieniu.
Rozwój produkcji własnej jest odpowiedzią na braki w zaopatrzeniu w świeże warzywa i owoce oraz zioła - produkty posiadające odpowiednie parametry to najczęściej produkty już przetworzone.
2. KONKURENCJA.
Istnieje mała konkurencja wśród firm dotycząca tego fragmentu rynku. W Warszawie istnieje kilka sklepów tego typu, produkty ekologiczne można spotkać również w dużych supermarketach ( jednak w mniejszym wyborze).
5.WALORY FIRMY W ODNIESIENIU DO KONKURENCJI.
Firma, rozwijając własną produkcję ziół i owoców, wprowadzając do sprzedaży produkty świeże zajmuje wolną dotychczas niszę. Firma poszukuje jak najtańszych dostawców jednocześnie dbając o jakość kupowanych warzyw, owoców a w dalszej perspektywie również mięsa i nabiału.
6. MOCNE I SŁABE STRONY FIRMY ( ANALIZA SWOT ).
· MOCNE STRONY PRZEDSIĘBIORSTWA
Firma jest stabilna, posiada wyrobioną markę - właściciel cieszy się dobrą opinią u klientów ze względu na duży wybór towaru, dobre dostosowywanie się do ich oczekiwań pod względem umiarkowanych cen.
Lokalizacja sklepu jest bardzo dobra - przy jednej z głównych arterii Warszawy, w ciągu sklepów między Halą Mirowską a Aleją Solidarności.
· SŁABE STRONY PRZEDSIĘBIORSTWA
Sklep posiada nieco zbyt małe zaplecze w stosunku do potrzeb.
· SZANSE
Rosnące zapotrzebowanie na dobrą jakościowo żywność, zamiar poszerzenia asortymentu i polepszenia komfortu robienia zakupów.
· ZAGROŻENIA
Głównym zagrożeniem dla istnienia małych sklepów jest rozwój sieci hipermarketów, niestabilna polityka polityka państwa, zmienność przepisów prawnych w zakresie małych i średnich przedsiębiorstw, gwałtowne załamanie się rynku.
7. PLAN STRATEGICZNY.
Firma planuje intensywny rozwój w ciągu 2 - 3 najbliższych lat. W tym celu planuje się podjąć następujące działania :
· modernizacja sklepu w celu jak najintensywniejszego wykorzystania
- zakup wyposażenia
· rozwój gospodarstwa ekologicznego na terenie należącym do właścicielki a w szczególności produkcji owoców oraz uprawy ziół
o budowa budynku gospodarczego
o budowa szklarni
· nawiązanie kontaktów z rolnikami stosującymi ekologiczne metody upraw i hodowli w celu zapewnienia dostaw świeżych towarów
· zatrudnienie osób do pomocy - w pierwszym okresie sprzedawcy obsługującego kasę fiskalną, następnie wraz z rozwojem firmy kolejnych.
· w dalszej perspektywie otworzenie nowego sklepu
· zróżnicowaną i interesującą promocję w mediach:
- informacje i reklama w lokalnej gazecie oraz w programie informacyjnym lokalnej telewizji kablowej;
- ogłoszenia w gazetach ogólnopolskich i branżowych;
- zamieszczenie reklamy w Warszawskiej edycji Panoramy Firm;
- podłączenie do Internetu i stworzenie strony www.
8.ANALIZA FINANSOWA PRZEDSIĘWZIĘCIA.
· WSKAŹNIKI ZYSKOWNOŚCI.
Wskaźnik zyskowności sprzedaży netto ( zwrot ze sprzedaży ) wzrasta od 11,82 do 27,33 w piątym roku. Wartości te należy uznać za bardzo dobre . Przez cały czas jest utrzymana dodatnia dynamika. Od trzeciego roku wskaźnik zmienia się tylko nieznacznie.
Wskaźnik zyskowności ogółu majątku ( zwrot z majątku ROA ), wyznaczający efektywność zarządzania aktywami, dynamicznie rośnie do czwartego roku (osiąga w 26,13). W piątym roku nieznacznie spada . Wskazuje na bardzo dobrą kondycję firmy.
Wskaźnik zyskowności kapitałów własnych ma ujemną dynamikę i spada - do poziomu 27,84 w piątym roku. Taki poziom wskaźnika ma istotne pozytywne znaczenie, gdy brane jest pod uwagę zwiększenie kapitału udziałowego.
Wskaźnik dźwigni finansowej ma dodatnią, rosnącą dynamikę w całym rozpatrywanym okresie - od 0,13 do 10,15. Świadczy to o rozwoju firmy
· BADANIE PŁYNNOŚCI FINANSOWEJ.
Wskaźnik pokrycia bieżących zobowiązań jest wysoki i w rozpatrywanym okresie osiąga maksimum w 5 roku (32,46).
Wskaźnik szybki (szybkości spłat zobowiązań) jest wysoki z tych samych powodów.
Wskaźniki obrotu należnościami w latach II - V ulegają nieznacznym zmianom (w pierwszym roku obrót jest dwukrotnie szybszy ). Ich ścisła interpretacja wymagałaby porównania z innymi firmami, ale można przyjąć, że wartości przeciętne wynoszą 7,0 do 10,0. Wartość współczynnika w pierwszym roku jest zbyt wysoka (20,00). Tak szybkie ściąganie należności nie wróży przychylności klientów i może prowadzić do hamowania sprzedaży. Uzyskane w latach II - V wartości 11,30 do 10,15 mają ujemną dynamikę i zbliżają się do wartości średnich. Jeśli kredytowanie sprzedaży nie jest wymogiem rynku, wskaźniki można uznać je za zadowalające.
Wskaźniki obrotu zapasami wskazują na to, że firma działa, utrzymując zapasy na stosunkowo niskim poziomie. Podwyższa to koszty magazynowania, zwiększa zamrożone w zapasach środki. Z upływem czasu okres obrotu wydłuża się.
· WSKAŹNIKI WYPŁACALNOŚCI ( OCENA STOPNIA ZADŁUŻENIA ).
Wskaźnik pokrycia odsetek zyskiem uwzględnia zysk brutto - odsetki płacone są kredytodawcy przed odprowadzeniem podatku dochodowego. Wartości wskaźnika rosną od 2,22 do 20,42 w piątym roku. Firma może spłacać odsetki, zaciągnąć nową pożyczką lub przedłużyć spłacanie zaciągniętego już kredytu.
Wskaźnik obciążenia majątku zobowiązaniami, osiąga w ostatnim roku wartość 0,02. Zadłużenie jest bardzo małe. Firma ma dużą zdolność kredytową, którą należy wykorzystać.
Wskaźnik pokrycia majątku kapitałami własnymi osiąga w ostatnim roku wartość 0,98.To zbyt dużo. Przyjmując, że optymalne wartości leżą w przedziale 0,65 - 0,75, w drugim roku działalności ( przy współczynniku 0,85 należałoby zacząć zwiększać udział kapitału obcego - na przykład, przyjąć wspólnika).
Wskaźnik zobowiązań do kapitałów własnych ma ujemną dynamikę. W ostatnim roku osiąga wartość 0,02. Firma ma dużą, niewykorzystaną zdolność kredytową.
· WARTOŚĆ ZAKTUALIZOWANA NETTO (KRYTERIUM NPV).
W dokonanej analizie NPV wyniosło ok.1 589 770 złotych. Jest to wartość stosunkowo wysoka w stosunku do poniesionych nakładów (kapitał własny wynosi 40 000 złotych).
· WEWNĘTRZNA STOPA ZWROTU Z INWESTYCJI IRR.
Wewnętrzna stopa zwrotu wynosi 21,95. Jest to możliwa do przyjęcia stopa rentowności przedsięwzięcia.
· WYCENA PRZEDSIĘBIORSTWA.
W piątym roku majątek przedsiębiorstwa osiąga wartość 1 126 890 złotych.
9. PODSUMOWANIE
Opierając się na wcześniejszych założeniach, podjętych działaniach, nowatorstwie firmy można z dużym prawdopodobieństwem przyjąć, że zamierzenie się powiedzie i będzie przynosić dochód.
peter3