zagadnienia dot. obrotu instrumentami finansowymi.pdf
(
115 KB
)
Pobierz
zagadnienia dot. obrotu instrumentami finansowymi
RYNEK REGULOWANY
GIEŁDOWY
POZAGIEŁDOWY
1.
Prowadzony wyłącznie przez spółkę akcyjną.
2.
Przedmiotem działalności spółki moŜe być wyłącznie prowadzenie giełdy/ r. pozagiełdowego lub innej działalności w zakresie organizowania obrotu instrumentami finansowymi
oraz działalności związanej z tym obrotem
3.
Spółka moŜe prowadzić działalność w zakresie edukacji, promocji i informacji związanej z funkcjonowaniem rynku kapitałowego. Spółka prowadząca giełdę moŜe organizować
alternatywny system obrotu po uprzednim poinformowaniu Komisji i zatwierdzeniu przez Komisję regulaminu tego systemu
4.
Spółka prowadząca giełdę /r. pozagiełdowy moŜe prowadzić alternatywny system obrotu po uprzednim poinformowaniu Komisji i zatwierdzeniu przez Komisję tego systemu
5.
Akcje mogą być wyłącznie imienne*
6.
Rada nadzorcza spółki prowadzącej rynek pozagiełdowy, na wniosek zarządu, uchwala regulamin obrotu na tym rynku.
Kapitał zakładowy min. 40 mln. zł Kapitał zakładowy min 7,5 mln zł.
Akcje spółki prowadz
ą
cej giełd
ę
mog
ą
nabywa
ć
wył
ą
cznie
Skarb Pa
ń
stwa,
firmy inwestycyjne, banki, towarzystwa funduszy inwestycyjnych, zakłady ubezpieczeń, powszechne towarzystwa emerytalne oraz emitenci papierów wartościowych notowanych
na tej giełdzie. Za zgodą Komisji akcje spółki mogą nabywać inne krajowe i zagraniczne osoby prawne* (nie dotyczy gdy spółka jest sp. publiczną)
Kapitał zakładowy min 40mln
Kapitał zakładowy min 7,5 mln
1.Akcjonariusz spółki prowadzącej giełdę, z wyjątkiem Skarbu Państwa, jest uprawniony do
wykonywania nie więcej niŜ 5% ogólnej liczby głosów tej spółki. W uzasadnionych
przypadkach Komisja moŜe, na wniosek akcjonariusza, zezwolić na wykonywanie przez
akcjonariusza większej liczby głosów
2.Akcjonariusze spółki prowadzącej giełdę niebędący firmami inwestycyjnymi lub bankami
są uprawnieni łącznie do wykonywania nie więcej niŜ 50% ogólnej liczby głosów.
Ograniczenie to nie dotyczy Skarbu Państwa oraz akcjonariusza, który otrzymał zezwolenie, ,
na wykonywanie co najmniej 20% ogólnej liczby głosów
3. Akcje nie dają prawa do dywidendy w okresie kiedy Skarb Państwa jest uprawniony do
wykonywania ponad 50% ogólnej liczby głosów. (1,2,3 przepisu nie stosuje się gdy spółka
jest publiczna)
Szczegółowe zasady wykonywania prawa głosu określa statut spółki prowadzącej giełdę
1Akcjonariusz spółki prowadzącej rynek pozagiełdowy jest uprawniony do
wykonywania nie więcej niŜ 10% ogólnej liczby głosów. W uzasadnionych
przypadkach Komisja moŜe, na wniosek akcjonariusza, zezwolić na
wykonywanie przez akcjonariusza większej liczby głosów
2. Akcjonariusze spółki prowadzącej rynek pozagiełdowy, będący emitentami
papierów wartościowych notowanych na tym rynku, są uprawnieni łącznie do
wykonywania nie więcej niŜ 25% ogólnej liczby głosów. Warunek ten dotyczy
takŜe towarzystw funduszy inwestycyjnych oraz towarzystw emerytalnych,
łącznie z zakładami ubezpieczeń. (1,2 przepisu nie stosuje się gdy sp. jest
publiczna)
Zawiadomienia Komisji wymaga zamiar bezpośredniego lub pośredniego nabycia lub objęcia
akcji spółki prowadzącej giełdę w liczbie:
1) stanowiącej co najmniej 10% ogólnej liczby głosów lub kapitału zakładowego lub
2) powodującej osiągnięcie lub przekroczenie 10%, 20%, 33% lub 50% ogólnej liczby głosów
lub kapitału zakładowego – przy czym posiadanie akcji spółki prowadzącej giełdę przez
podmioty pozostające w tej samej grupie kapitałowej uwaŜa się za ich posiadanie przez jeden
podmiot.
pośrednie nabycie akcji- nabycie akcji lub udziałów które doprowadzą do objęcia lub
przekroczenia 50% ogólnej liczny głosów lub kapitału zakładowego
Komisji przysługuje prawo zgłoszenia sprzeciwu wobec planowanego bezpośredniego lub
pośredniego nabycia lub objęcia akcji spółki prowadzącej giełdę w liczbie nabycia w terminie
3 miesięcy od dnia dokonania zawiadomienia, w przypadku gdy istnieje uzasadnione
podejrzenie, Ŝe podmiot zamierzający nabyć akcje spółki prowadzącej giełdę mógłby
wywierać niekorzystny wpływ na zarządzanie tą spółką.
W przypadku gdy podmiotem nabywającym akcje spółki prowadzącej giełdę jest zagraniczna
firma inwestycyjna, bank zagraniczny albo zagraniczny zakład ubezpieczeń posiadający
zezwolenie na prowadzenie działalności wydane przez właściwy organ nadzoru innego
państwa członkowskiego, Komisja zasięga opinii o tym podmiocie od organu nadzoru, który
udzielił mu zezwolenia na prowadzenie działalności.
Prowadzenie giełdy wymaga zezwolenia, które wydaje minister właściwy do spraw
finansowych, na wniosek zarejestrowanego zaopiniowany przez Komisję.
W celu uzyskania zezwolenia spółka składa wniosek za pośrednictwem Komisji.
W przypadku stwierdzenia braków formramlych Komisja wydaje decyzję o pozostawieniu
wniosku bez rozpoznania.
Wydając zezwolenie, minister właściwy do spraw instytucji finansowych zatwierdza statut
spółki i regulamin giełdy.
Prowadzenie rynku pozagiełdowego wymaga zezwolenia Komisji, wydanego na
wniosek zainteresowanego podmiotu.
Udzielając zezwolenia Komisja zatwierdza statut spółki prowadzącej rynek
pozagiełdowy i regulamin obrotu na tym rynku.
Rada giełdy, na wniosek zarządu giełdy uchwala regulamin a takŜe zmiany tego regulaminu.
Rada nadzorcza spółki prowadzącej rynek pozagiełdowy, na wniosek zarządu
uchwala regulamin tego obrotu
Dokonanie zmian w składzie zarządu giełdy wymaga zgody Komisji, udzielanej na wniosek
organu uprawnionego do powoływania i odwoływania członków zarządu giełdy.
Dokonywanie zmian w statucie spółki prowadzącej giełdę i regulaminie giełdy równieŜ
wymaga zgody Komisji.
Komisja odmawia udzielenia zgody, jeŜeli proponowane zmiany nie zapewniają prowadzenia
działalności w sposób niezagraŜający bezpieczeństwu obrotu papierami wartościowymi lub
naleŜycie zabezpieczający interesy uczestników tego obrotu.
Spółka prowadząca giełdę udostępnia uczestnikom obrotu regulamin giełdy i jego zmiany
oraz inne ustanowione przez spółkę regulacje obowiązujące na prowadzonym przez nią
rynku, co najmniej na 2 tygodnie przed dniem ich wejścia w Ŝycie.
Przewodniczący Komisji lub osoba przez niego upowaŜniona ma prawo:
1) wstępu do siedziby i do lokalu spółki prowadzącej giełdę celem wglądu do
ksiąg, dokumentów i innych nośników informacji;
2) uczestniczyć w posiedzeniach rady giełdy oraz w walnych zgromadzeniach.
Na Ŝądanie Przewodniczącego Komisji lub osoby przez niego upowaŜnionej, osoby
uprawnione do reprezentowania spółki prowadzącej giełdę lub wchodzącej w skład jej
organów zarządzających i nadzorczych albo pozostające z tą spółką
w stosunku pracy są obowiązane do niezwłocznego sporządzenia i przekazania, na koszt
spółki, kopii dokumentów i innych nośników informacji oraz do udzielenia pisemnych lub
ustnych wyjaśnień.
Na pisemne Ŝądanie Komisji zarząd spółki prowadzącej giełdę jest obowiązany do:
1) zwołania nadzwyczajnego walnego zgromadzenia lub
2) umieszczenia spraw wskazanych przez Komisję w porządku obrad walnego zgromadzenia.
Komisja moŜe nakazać radzie giełdy niezwłoczne podjęcie, jednak nie później niŜ w terminie
10 dni roboczych, uchwały w określonej sprawie.
Komisja moŜe nakazać radzie niezwłoczne podjęcie, jednak nie później niŜ w terminie 10 dni
roboczych, uchwały w określonej sprawie
Komisja moŜe zaskarŜyć do sądu uchwałę walnego zgromadzenia lub rady giełdy, w terminie
30 dni od dnia powzięcia wiadomości o uchwale, w drodze powództwa o jej uchylenie, jeŜeli
uchwała narusza przepisy prawa.
Krajowy Depozyt moŜe wystąpić jako strona transakcji zawartej na rynku regulowanym giełdowym lub pozagiełdowym wyłącznie w związku z wykorzystaniem środków
systemu gwarantującemu prawidłowe wykonanie zobowiązań wynikających z transakcji. Stronami transakcji zawieranych na rynku giełdowym mogą być wyłącznie firmy
inwestycyjne oraz Krajowy Depozyt
Stronami transakcji zawieranych na rynku giełdowym/ pozagiełdowym mogą być równieŜ, na warunkach określonych w regulaminie giełdy, inne podmioty nabywające i
zbywające instrumenty finansowe we własnym imieniu i na własny rachunek:
1) będące uczestnikami Krajowego Depozytu;
2) niebędące uczestnikami Krajowego Depozytu – pod warunkiem wskazania podmiotu będącego uczestnikiem Krajowego Depozytu, który zobowiązał
się do wypełniania obowiązków w związku z rozliczaniem zawartych transakcji.
Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych
1
Prowadzony wyłącznie przez spółkę akcyjną.
2
Akcje Krajowego Depozytu mogą być wyłącznie imienne, nie dają prawa do dywidendy.
Akcjonariuszami Krajowego Depozytu mogą być:
·
spółki prowadzące giełdę,
spółki prowadzące rynek pozagiełdowy,
·
firmy inwestycyjne, banki, Skarb Państwa,
·
Narodowy Bank Polski oraz
·
osoby prawne lub inne jednostki organizacyjne, które prowadzą działalność w zakresie rejestrowania papierów wartościowych, jak równieŜ rozliczenia lub rozrachunku
transakcji zawieranych w obrocie papierami wartościowymi lub organizowania rynku regulowanego, z siedzibą na terytorium państwa członkowskiego lub państwa
naleŜącego do OECD, podlegające nadzorowi właściwego organu nadzoru tego państwa.
Rada nadzorcza KD na wniosek zarz
ą
du uchwala regulamin KD. Regulamin i jego zmiany s
ą
zatwierdzane przez Komisj
ę
.
Zawiadomienia Komisji wymaga zamiar bezpośredniego lub pośredniego nabycia lub objęcia
akcji Krajowego Depozytu prowadzą w liczbie:
1) stanowiącej co najmniej 10% ogólnej liczby głosów lub kapitału zakładowego lub
2) powodującej osiągnięcie lub przekroczenie 10%, 20%, 33% lub 50% ogólnej liczby głosów
lub kapitału zakładowego – przy czym posiadanie akcji spółki prowadzącej giełdę przez
podmioty pozostające w tej samej grupie kapitałowej uwaŜa się za ich posiadanie przez jeden
podmiot.
pośrednie nabycie akcji- nabycie akcji lub udziałów które doprowadzą do objęcia lub
przekroczenia 50% ogólnej liczny głosów lub kapitału zakładowego
Komisji przysługuje prawo zgłoszenia sprzeciwu wobec planowanego bezpośredniego lub
pośredniego nabycia lub objęcia akcji spółki Krajowego Depozytu w liczbie nabycia w terminie
3 miesięcy od dnia dokonania zawiadomienia, w przypadku gdy istnieje uzasadnione
podejrzenie, Ŝe podmiot zamierzający nabyć akcje spółki mógłby wywierać niekorzystny
wpływ na zarządzanie tą spółką.
W przypadku gdy podmiotem nabywającym akcje spółki jest zagraniczna firma inwestycyjna,
bank zagraniczny albo zagraniczny zakład ubezpieczeń posiadający zezwolenie na prowadzenie
działalności wydane przez właściwy organ nadzoru innego państwa członkowskiego, Komisja
zasięga opinii o tym podmiocie od organu nadzoru, który udzielił mu zezwolenia na
prowadzenie działalności.
Zadania Krajowego Depozytu wykonywane są z uczestnikami, którymi
mogą być:
-Uczestnikami mogą być wyłącznie podmioty, których przedmiot
przedsiębiorstwa obejmuje prowadzenie rachunków papierów
wartościowych, emitenci zdematerializowanych papierów wartościowych,
jak równieŜ inne instytucje finansowe, jeŜeli ich uczestnictwo ma na celu
współdziałanie z Krajowym Depozytem w zakresie wykonywania zadań
Krajowego Depozytu.
- osoby prawne lub inne jednostki organizacyjne
z siedzibą poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, wykonujące zadania
w zakresie centralnej rejestracji papierów wartościowych lub rozliczania
transakcji
zawieranych w obrocie papierami wartościowymi, z zastrzeŜeniem Ŝe
podmioty,
których działalność nie podlega nadzorowi właściwego organu
sprawującego
nadzór nad instytucjami finansowymi w państwie członkowskim albo w
państwie naleŜącym do OECD
- Uczestnikami mogą być takŜe zagraniczne firmy inwestycyjne oraz
zagraniczne osoby prawne prowadzące działalność maklerską na
terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.
W sprawach dotyczących sprawozdań zarządu Krajowego Depozytu z działalności spółki,
planów działalności i planów finansowych Krajowego Depozytu,
sprawozdania z działalności systemu rekompensat, zarząd lub rada nadzorcza Krajowego
Depozytu zasięga opinii zespołu
doradczego, składającego się z:
1) 2 przedstawicieli reprezentatywnych stowarzyszeń lub organizacji zrzeszających emitentów
zdematerializowanych pap. wart.
2) 2 przedstawicieli reprezentatywnych stowarzyszeń lub organizacji zrzeszających banki
powiernicze
3) 2 przedstawicieli izb gospodarczych, o których mowa w art. 92 ust. 1;
4) 2 przedstawicieli podmiotów, o których mowa w art. 51 ust. 3 i 4;
5) 1 przedstawiciela kaŜdej ze spółek prowadzących rynek regulowany.
Zespół doradczy moŜe, z własnej inicjatywy, wydawać i przedstawiać zarządowi lub radzie
nadzorczej Krajowego Depozytu opinie.
Przewodniczący Komisji lub osoba przez niego upowaŜniona ma prawo:
1) wstępu do siedziby Krajowego Depozytu celem wglądu do ksiąg,
dokumentów i innych nośników informacji;
2) uczestniczyć w posiedzeniach rady nadzorczej Krajowego Depozytu
oraz w walnych zgromadzeniach.
Na Ŝądanie Przewodniczącego Komisji lub osoby przez niego
upowaŜnionej. Osoby uprawnione do reprezentowania Krajowego
Depozytu lub wchodzące w skład jego zarządu i rady nadzorczej albo
pozostające z nim w stosunku pracy są obowiązane do niezwłocznego
sporządzenia i przekazania, na koszt spółki, kopii dokumentów i innych
nośników informacji oraz do udzielenia pisemnych lub ustnych wyjaśnień.
Na pisemne Ŝądanie Komisji zarząd Krajowego Depozytu jest obowiązany
do:
1) zwołania nadzwyczajnego walnego zgromadzenia lub
2) umieszczenia spraw wskazanych przez Komisję w porządku obrad
walnego zgromadzenia.
·
ZADANIA KRAJOWEGO DEPOZYTU
:
o
prowadzenie depozytu papierów wartościowych,
o
prowadzenie rozliczeń i rozrachunku transakcji w papierach wartościowych,
o
prowadzenie systemu zabezpieczania płynności rozliczeń oraz wykonywanie
czynności w zakresie prowadzenia systemu rejestracji, rozliczeń i rozrachunku instrumentów finansowych niebędących papierami wartościowymi.
1Rejestrowanie zdematerializowanych pap. wart oraz innych instrumentów finansowych niebędących papierami wartościowymi
,dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym
lub do alternatywnego systemu obrotu.
2.Nadzorowanie zgodności wielkości emisji z liczbą papierów wartościowych zarejestrowanych w depozycie papierów wartościowych,
znajdujących się w obrocie
3. Zapewnienie prawidłowego f-cjonowania syst. rekompensat
4. obsługa realizacji zobowiązań emitentów wobec uprawnionych z papierów wartościowych zarejestrowanych w depozycie papierów
wartościowych;
5. rozliczanie transakcji zawieranych na rynku giełdowym i pozagiełdowym oraz w alternatywnym systemie obrotu w zakresie
zdematerializowanych papierów wartościowych;
6. rozliczanie transakcji zawieranych w alternatywnym systemie obrotu w zakresie zdematerializowanych pap. wart
7.Czynności związane z wycofywaniem pap. wart. z depozytu pap. wart.
8. Dokonywanie rozrachunku w instrumentach fin i środkach pienięŜnych w związku z transakcjami
9. Prowadzenie systemu zabezpieczania płynności rozliczeń, w tym systemu
gwarantowania rozliczeń transakcji zawartych na rynku regulowanym giełdowym i pozagiełdowym;
Rejestracja i rozliczanie transakcji w zakresie pap. wart.:
1)
Emitowanych przez Skarb Państwa lub NBP
2)
Opiewających na zbywalne prawa majątkowe wynikające z papierów wart
emitowanych przez Skarb Państwa lub NBP
MoŜe być, jeŜeli emitent tak postanowi, dokonana w odrębnym systemie prowadzonym
przez NBP
Rada nadzorcza KD, na wniosek zarządu uchwala regulamin KD.
Regulamin KD i jego zmiany sa zatwierdzane przez Komisję.
Regulamin KD, jego zmiany oraz inne wydane na podstawie regulacje dot praw i
obowiązków uczestników, KD udostępnia do wiadomości uczestników co
najmniej 2 tyg przed dniem ich wejścia w Ŝycie.
W przypadku, jeŜeli zmiany regulaminu KD nie ograniczają praw ani nie
zwiększają obowiązków uczestników, Komisja moŜe zezwolić na skrócenie czasu
ich wejście w Ŝycie
Rejestracja papierów wart. jest prowadzona przez KD na:
-kontach depozytowych, które nie pozwalają na identyfikację posiadacza
rachunku, na którym te papiery zostały zapisane
-rachunkach papierów wartościowych
Stany na rachunkach papierów wartościowych prowadzonych przez uczestników
powinny być zgodne ze stanem na odpowiednim koncie depozytowym
prowadzonym w KD
1.Uczestnikami mogą być wyłącznie podmioty, których przedmiot przedsiębiorstwa
obejmuje prowadzenie rachunków papierów wartościowych, emitenci
zdematerializowanych papierów wartościowych oraz inne inst fin, jeŜeli ich
uczestnictwo ma na celu współdziałanie z KD w zakresie wykonywania zadań KD
2.Uczestnikami mogą być os. prawne lub inne jedn organizacyjne z siedzibą poza
terytorium RP wykonujące zadania w zakresie centralnej rejestracji papierów
wartościowych lub rozliczania transakcji, z zastrzeŜeniem, Ŝe podmioty, których
działalność nie podlega nadzorowi właściwego organu sprawującego nadzór nad
instytucjami finansowymi w państwie naleŜącym do OECD, mogą być uczestnikami za
zgoda i na warunkach określonych przez Komisję.
3. Uczestnikami mogą być takŜe inne zagraniczne firmy inwestycyjne oraz zagraniczne
os. prawne prowadzące działalność maklerską na terytorium RP
Zobowiązanie emitenta opiewające na papiery wartościowe jest wykonane z
chwilą otrzymania świadczenia przez uczestnika prowadzonego rachunek
papierów wartościowych dla os. uprawnionej do tego świadczenia,
zaś opiewające na pieniądze –z chwilą dokonania przeniesienia środków
pienięŜnych na rachunek bankowy wskazany przez tego uczestnika
1.Uczestnictwo powstaje przez zawarcie z KD „umowy o uczestnictwo”
2.Podmiotowi, który uzyskał zgodę na prowadzenie rachunków papierów wartościowych
i spełnia wymogi określone w regulaminie KD, przysługuje roszczenie o zawarcie
umowy o uczestnictwo
3. Zawarcie umowy o uczestnictwo następuje przez złoŜenie oświadczenia o zamiarze jej
zawarcia przez podmiot uprawniony, w terminie 2 tyg od dnia złoŜenia tego
oświadczenia, chyba Ŝe zarząd KD podejmie w tym terminie uchwałę o odmowie jej
zawarcia
Krajowy depozyt pobiera opłaty za czynnoś3)ci dokonywane przez uczestników
Uczestnicy są zobowiązań do wnoszenia do KD wpłat, z których tworzy się
fundusz zabezpieczający prawidłowe rozliczanie zawartych transakcji, zwany
„funduszem rozliczeniowym”, który zapewnia rozliczanie transakcji zawieranych
na rynku regulowanym, w zakresie określonym w regulaminie funduszu
rozliczeniowego.
Krajowy Depozyt moŜe zarządzać środkami funduszu rozliczeniowego
UCZESTNICTWO W OBROCIE INSTRUMENTAMI FINANSOWYMI
DOM MAKLERSKI
Domem maklerskim moŜe być wyłącznie:
spółka akcyjna, Jednoosobowym załoŜycielem domu maklerskiego w formie spółki akcyjnej moŜe być wyłącznie osoba prawna
spółka z o. o. Jednoosobowym załoŜycielem domu maklerskiego w formie spółki z o. o. moŜe być wyłącznie osoba prawna lub osoba
fizyczna mająca prawo wykonywania zawodu maklera papierów wartościowych lub doradcy inwestycyjnego.
Zawiadomienie Komisji wymaga zamiar bezpośredniego/ pośredniego nabycia, objęcia lub zbycia akcji powodujące
osiągniecie lub przekroczenie 10%, 20%, 33%, 50% ogólnej liczby głosów lub kapitału zakładowego
JeŜeli wpływ wywierany przez akcjonariusza DM posiadających akcje reprezentujące co najmniej 10% ogólnej liczby
głosów/ kapitału zakładowego jest niekorzystny, Komisja moŜe nakazać zaprzestanie wywierania takiego wpływu
sp. komandytowo-akcyjna,
Prowadzących
działalność ustanawia
się radę nadzorczą
sp. komandytowa,
sp. partnerska
sp. jawna
Środki pienięŜne wnoszone jako wkład nie mogą pochodzić z poŜyczek kredytów ani z nieudokumentowanych źródeł
Kapitał zakładowy- suma wkładów wniesionych przez wspólników
Akcje DM mogą być wyłącznie imienne, chyba, ze sa zdematerializowane.
Zapłata za akcje zdematerializowane nie moŜe pochodzić z poŜyczek, kredytów, ani z nieudokumentowanych źródeł.
Udzielenie przez Komisję zezwolenia na prowadzenie działalności maklerskiej spółce:
1) która jest podmiotem zaleŜnym od zagranicznej firmy inwestycyjnej lub od osoby prawnej prowadzącej działalność maklerską na terytorium państwa naleŜącego do
OECD lub WTO, lub od banku zagranicznego, lub
2) która jest podmiotem zaleŜnym od podmiotu dominującego wobec zagranicznej firmy inwestycyjnej lub wobec osoby prawnej prowadzącej działalność maklerską
na terytorium państwa naleŜącego do OECD lub WTO, lub wobec banku zagranicznego, lub
3) na którą znaczny wpływ wywierają te same osoby fizyczne lub prawne, które wywierają znaczny wpływ na zagraniczną firmę inwestycyjną
– następuje po zasięgnięciu pisemnej opinii właściwego organu nadzoru innego państwa członkowskiego lub państwa naleŜącego do OECD lub WTO, który udzielił
zezwolenia na prowadzenie działalności w tym państwie
Dom maklerski jest zobowiązany posiadać centralę na terytorium RP.
Centrala dm- jest organizacyjna domu maklerskiego, w której wykonują w sposób stały działalność członkowie zarządu/ komplenetariusze/wspólnicy
W skład zarządu dm powinny wchodzić min 2 osoby posiadające wykształcenie wyŜsze, co najmniej 3 letni staŜ pracy w instytucjach rynku kapitałowego oraz dobrą
opinię w związku z e sprasowywanymi funkcjami
kapitał załoŜycielski domu maklerskiego= suma kapitału zakładowego w wielkości w jakiej został wpłacony, kapitał zapasowy, niepodzielny zysk z lat ubiegłych,
pomniejszony o wielko
ść
dywidendy z zysku netto w trakcie zatwierdzenia (jedynie gdy zysk został zatwierdzony )
W razie powzięcia wątpliwości co do prawidłowości lub rzetelności sprawozdań
finansowych albo innych informacji finansowych, których obowiązek sporządzenia
przez dom maklerski wynika z odrębnych przepisów lub prawidłowości prowadzenia
ksiąg rachunkowych, Komisja moŜe zlecić kontrolę tych sprawozdań, informacji i ksiąg
rachunkowych podmiotowi uprawnionemu do badania sprawozdań finansowych. W
przypadku gdy kontrola wykaŜe istotne nieprawidłowości, dom maklerski zwraca
Komisji koszty przeprowadzenia kontroli.
Podmioty uprawnione do badania sprawozdań finansowych domu
maklerskiego, podmiotu dominującego wobec domu maklerskiego lub
podmiotu wywierającego na dom maklerski znaczny wpływ są obowiązane
niezwłocznie przekazać Komisji informacje dotyczące:
1) powstanie uzasadnionego podejrzenia naruszenia przez ten dom
maklerski, członków jego zarządu lub pracowników, przepisów prawa,
zasad uczciwego obrotu lub interesów zleceniodawców;
2) powstanie zagroŜenia dla dalszego funkcjonowania tego domu
maklerskiego;
3) odmowę wydania opinii dotyczącej sprawozdania finansowego tego
domu
maklerskiego, wydanie opinii negatywnej dotyczącej jej sprawozdania
finansowego lub wniesienie zastrzeŜeń w tej opinii.
Plik z chomika:
nakaszatanka
Inne pliki z tego folderu:
zagadnienia dot. obrotu instrumentami finansowymi.pdf
(115 KB)
oferta i prospekt.pdf
(607 KB)
papiery wartosciowe.pdf
(189 KB)
pojecia; zagadnienia dot. oferty publicznej.pdf
(134 KB)
SPÓLKA AKCYJNA.pdf
(108 KB)
Inne foldery tego chomika:
e-book
film
francuski - mówisz i rozumiesz
Galeria
muzyka
Zgłoś jeśli
naruszono regulamin